2008年1月5日在市第十三届人民代表大会第三次会议上

市财政局局长刘朝阳

 

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年市级财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席人员提出意见及建议。

一、2007年财政预算执行情况

2007年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督和指导下，全市财税干部紧紧围绕财税奋斗目标，以党的十七大精神为动力，以行风政风评议为契机，团结拼搏，扎实工作，大力开展部门预算、国库集中支付、惠农补贴“一卡通”等改革，落实四十项公共财政政策，财政收入保持了较大幅度的增长，有力地促进了我市经济社会持续、稳定发展。全市财政预算执行情况良好，财政收入完成了预算任务，财政支出基本保证了各项改革和重点支出需要，实现了年度财政收支平衡。

（一）财政收入情况

2007年全市完成财政总收入20.03亿元，完成预算的107%,比上年增长22.7%。一般预算收入11.9亿元，完成年预算的108.5%，比上年增长22.6%。

财政总收入分部门完成情况是：

1、国税部门完成87554万元，完成各级人大汇总预算（下同）的102.1%，同比增长21.2%。

2、地税部门完成69604万元，完成人大预算的108.2%，同比增长26.5%。

3、财政部门完成43185万元，完成人大预算的116.1%，同比增长19.7%。

2007年市本级完成财政总收入85558万元，完成预算的104.9%,比上年增长17.3%。一般预算收入47129万元，完成年预算的104.2%，比上年增长16.7%。

（二）财政支出情况

2007年全市一般预算支出完成280714万元，完成调整预算（含上级专项追加、结转下年支出等，下同）的93.6%，同比增长29.9%。主要支出项目完成情况：

1、一般公共服务支出55205万元，增长44.7%；

2、公共安全支出20507万元，增长37.3%；

3、教育支出55717万元，增长35.4%；

4、科学技术支出2455万元，增长94.5%；

5、文化体育与传媒支出4349万元，增长24.4%；

6、社会保障和就业支出47577万元，增长26.1%；

7、医疗卫生支出17272万元，增长89%；

8、环境保护支出3853万元，增长26%；

9、城乡社区事务支出9623万元，下降0.2%；

10、农林水事务支出28954万元，增长52.7%；

11、交通运输支出14199万元，增长41.9%；

12、工业商业金融等事务支出10655万元，增长12.5%；

2007年市本级一般预算支出完成98347万元，完成调整预算的90.4%，同比增长21.2%。主要支出项目完成情况：

1、一般公共服务支出15467万元，增长33%；

2、公共安全支出11019万元，增长48.7%；

3、教育支出16086万元，增长42.7%；

4、科学技术支出1790万元，增长72.1%；

5、文化体育与传媒支出2831万元，增长9.9%；

6、社会保障和就业支出24011万元，增长25.5%；

7、医疗卫生支出5145万元，增长54.8%；

8、环境保护支出2007万元，增长6.7%；

9、城乡社区事务支出3609万元，下降19.9%；

10、农林水事务支出5058万元，增长15.7%；

11、交通运输支出1670万元，增长0.2%；

12、工业商业金融等事务支出5012万元，下降12.9%；

（三）预算平衡情况

2007年全市完成一般预算收入118965万元，加上税收返还收入、专项补助收入、转移支付收入、各项结算补助收入、国债转贷收入、上年结余收入等，收入总计327371万元；全市完成一般预算支出280714万元，加上上解支出、拨付国债转贷及结余等，支出总计306837万元，收支相抵，年终滚存结余20534万元，其中结转下年支出24100万元，年终累计赤字3566万元。

市本级完成一般预算收入47129万元，加上税收返还、专项补助、转移支付收入、结算补助、上年结余等，收入总计119191万元；市本级完成一般预算支出98347万元，加上上解支出、拨付国债转贷及结余等，支出总计111306万元，收支相抵，年终滚存结余7885万元，其中结转下年支出11700万元，年终累计赤字3815万元，消化历年赤字100万元左右，当年实现收支平衡，略有结余。

以上为预算收支执行数，省批复决算后会有一定变化，届时再向市人大常委会报告。

（四）2007年财政预算执行中的主要工作

2007年，我市各级财政部门创新工作思路，强化收支管理，突出重点环节，保证了财政的平稳运行。

一是财政增收措施有力。我市各级财政部门紧盯年初安排的奋斗目标，及时分解收入任务，做好收入调度，抓好收入预算的执行，抓征收、抓入库，想方设法促进收入任务完成。同时，认真研究各项优惠政策所带来的对财政收入的影响，通过安排专项基金、财政贴息、专项补助等形式，加大对经济建设的投入力度，千方百计培植和稳定财源，化解了政策性因素所带来的不利影响，财政收入稳步增长。2007年全市首次实现财政总收入突破20亿元，地方财政收入突破10亿元。

二是财政支出重点突出。按照“统筹兼顾、突出重点”的原则，从公共财政目标出发，集中财力保重点、办大事。根据40项公共财政政策的要求，今年全市各级财政的新增财力80%以上都用于落实四十项民生工程，全市新增配套资金5千余万元，统筹新农村建设资金1900余万元，全面落实九年义务教育免交学杂费政策，财政补贴近6千万元，资助国有及国有控股困难企业职工参加医疗保险资金800余万元。保证了支农、教育、科技支出的法定增长，切实让广大人民群众享受到经济发展的成果，促进了我市经济社会的和谐发展。

三是部门预算等改革全面开展。为了使财政支出预算更加公正、透明和科学，在市直各部门全面开展了部门预算的编制，彻底改革了预算的编制办法。为了使部门预算改革顺利进行，我们对市本级财政供养的人员以及车辆情况进行了全面普查，建立了财政负担情况的基础数据库，摸清了我市财政供养人员的真实状况，为部门预算的顺利实施奠定了坚实的基础。通过制定和完善预算管理办法，确定了规范的公用经费和公务用车标准定额，专项经费则根据事业发展的需要和财力的可能，严格控制，逐项审批，出台了《关于进一步加强和规范财政专项资金管理的通知》，进一步加强和规范了支出的管理，满足了各项事业发展的需要。 “乡财县代管”“村帐乡代理”改革试点稳步推进，在预算管理权不变、资金所有权和使用权不变、财务审批权不变的原则下，以乡镇为独立的综合会计核算单位，由县财政局对乡镇财政实行统一编制预算、统一设置账户、统一资金收付、统一办理采购、统一管理票据、统一管理村级资金，直接对乡镇财政收支进行管理并监督。我们通过完善管理办法和制度，总结经验，加强监督，把推进社会主义新农村建设的重要措施落实到位，巩固了农村税费改革的成果。

四是规范津补贴成效显著。根据党中央、国务院关于改革公务员工资制度和规范公务员收入分配秩序的精神，切实加强我市公务员收入管理，理顺收入分配关系，我们研究制定了规范公务员津贴补贴的实施方案和有关事项的通知，深入分析了我市机关收入结构存在情况，认真进行收支测算，提出了多种方案比较，为领导决策提供了充分的依据，最终确定市直机关公务员的津贴补贴的统一标准。我市本级规范公务员津贴补贴工作于7月份已经顺利实施，半年来运行比较平稳，既保证了合法性津补贴的发放到位，又扼制了巧立名目的发放津补贴，使不同部门的公务员津补贴收入水平基本达到均衡。

五是惠农“一卡通”群众满意。今年7月启动的惠农补贴“一卡通”支付方式改革，目的就是加强和规范财政惠农资金的管理，通过机制上的创新，将各项补贴资金集中整合，封闭运行，减少中间环节,提高资金效率，并通过农信社直接打入农户存折，确保补贴资金安全、及时、足额发放到位。我们通过认真组织开展培训，强化监督检查，各部门协调配合，将全市37个惠农补贴项目的补贴资金通过20多万份“一卡通”存折已全面分解发放到位，全市广大农村干部和农民群众对各级财政部门的工作效率给予了充分肯定。

六是财政管理得到强化。2007年我市全面开展了行政事业单位国有资产清查登记工作，在清查登记的基础上，我们正在着手研究制订行政、事业单位国有资产管理处置办法，为切实管好用好国有资产提供制度保证；通过制度化的偿债机制的建立，规定了各项债务的偿债途径，偿债资金的来源得到明确；会计核算审核成效显著，全年拒付不合理、不合法开支589笔，累计金额1045万元，有效规范了单位支出行为，节约了财政资金，促进了党风廉政建设；政府采购全年组织招投标50余次，采购金额近8千万元，资金节约率8%，提高了财政资金使用效率。

同时我们也清醒地看到增收结构存在的矛盾，财政增长压力很大，财政收支矛盾突出，区域发展不尽平衡，对社会发展薄弱环节的保障力度仍需加强，基层财政还比较困难，债务负担沉重，资金使用绩效及管理制度尚待完善等，这些问题都需要我们引起高度重视，并通过改革和发展逐步加以解决。

二、2008年财政预算草案

2008年是贯彻落实党的十七大精神的第一年，又是实施“十一五”规划的关键之年，按照市委、市政府建设“经济重镇、旅游都市、特色瓷都”的总体目标和“十一五”规划的工作目标，2008年全市财政预算安排总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，积极做优做大财政蛋糕，逐步提高财政收入占GDP和税收收入占财政收入的比重，加大对民生工程的投入，积极推进公共财政体系建设。

按照上述指导思想，根据今年我市国民经济和社会发展规划，今年新增财力着重解决“民生工程”配套和津贴补贴安排，我们编制了2008年全市和市本级预算草案。

1、预算收支安排情况

全市财政总收入安排23.2亿元，比2007年完成数增长16%，其中地方一般预算收入安排13.8亿元，比2007年完成数增长16%。

2008年地方一般预算收入，加上税收返还、其他各项补助等，减去上解支出等，预算财力约为223000万元。2008年全市财政支出计划安排223000万元，预算收支平衡。

2、市本级预算收支安排情况

2008年市本级财政总收入安排98400万元，比2007年完成数增长15%，其中地方一般预算收入安排54200万元，比2007年完成数增长15%。其中：25%增值税安排9690万元，增长18%；其他工商税收安排20740万元，增长18%；企业所得税安排3540万元，增长18%；财政各项收入安排20230万元，增长10.3%。

市本级地方一般预算收入，加上税收返还、各项结算补助、调入资金等，减去上解支出，2008年市本级预算财力约为7.7亿元，可比口径增长10.9%，支出预算安排7.7亿元,预算收支平衡。按照优先保证工资和机构正常运转的支出需要，重点确保农业、教育、科技支出增长达到法定增长和“民生工程”配套资金到位的要求，一般性支出从紧安排的原则编制。具体主要支出项目安排情况：

1、一般公共服务支出14588万元，增长29.6%；

2、国防支出448万元，增长12.6%；

3、公共安全支出6772万元，增长24.9%；

4、教育支出12540万元，增长16.5%；

5、科学技术支出1030万元，增长17%；

6、文化体育与传媒支出3300万元，增长1.4%；

7、社会保障和就业支出7325万元，增长29.8%；

8、医疗卫生支出6182万元，增长9.6%；

9、环境保护支出1030万元，增长13.2%；

10、城乡社区事务支出3855万元，增长35%；

11、农林水事务支出4062万元，增长15%；

12、交通运输支出800万元，增长0.8%；

13、工业商业金融等事务支出2896万元，增长6.6%；

14、其他各项支出12172万元，下降5.2%。其中预备费2000万元。

2008年市本级基金收入预算安排81745万元，其中：土地基金收入81000万元，育林基金等收入745万元。

2008年市本级基金预算支出安排76865万元。土地有偿使用支出76220万元，其中用于支付开发银行、交通银行、农业发展银行、建设银行、工商银行等银行贷款本息28283万元，育林基金等支出645万元。

三、认清形势，扎实苦干，促进我市财政又好又快发展

“必须坚持好字优先，加快转变经济发展方式”，这是中央经济工作会议提出的实现2008年经济工作的目标和任务必须把握的重要原则之一，我们在加紧研究学习会议精神及相关政策影响的同时，坚持立足本地的经济特色，创造性地推进全市经济的发展，2008年我们将从以下五个方面着手新一年的财政工作：

（一）全力支持经济发展，做优做大财政蛋糕

围绕财政收入占生产总值的比重和税收占财政收入的比重进一步上升的目标，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，支持我市企业特别是重点企业做强做大，壮大支柱产业，扶持重大项目，提高产品开发能力，延伸产业链，增强优势企业对工业增长、财政增收的支撑作用，把支持企业发展作为培育后续财源、增加税收的中心环节。市财政今年继续安排工业发展基金、出口贴息、陶瓷发展基金和中小企业担保基金，支持我市工业的发展壮大。要继续推进企业改制工作，进一步盘活现有存量，吸引外资控股、参股我市工业企业，做大工业增量，积极培植主体后续财源。要整合利用我市陶瓷历史名城资源，支持建立大型陶瓷集团，着重研制开发具有“瓷都”特色的陶瓷产品，提高陶瓷税收占我市税收中的比重。我们要落实加快园区经济发展的各项财税政策，充分发挥高新开发区、陶瓷科技园的载体功能，大力引进工业项目、高科技项目，并帮助入园企业搞好基础设施和区域性中心市场建设，进一步改善投资环境和市场环境，实现产业发展和市场培育的“双轮”驱动，帮助入园企业达产达标，提高经济效益，使园区经济尽快成为我市新的经济增长极。我们今年继续争取上级工业园区基础设施建设资金，为支持和促进园区经济又好又快的发展，做优财政蛋糕，做大财政收入总量奠定坚实基础。

（二）围绕重大项目建设，切实强化税收征管

重大投资项目的建设是促进地方经济发展的催化剂，也是财政增收的重要来源。要紧紧抓住我市建设景东大道、九景衢铁路、电厂关小上大等重大项目和续建一批城建项目的有利时机，加大建设性税收的征管力度，跟踪工程进度，做到及时征收，足额上缴入库。要落实招商引资的各项政策，正确引导房地产业的健康发展，增加房地产税收；支持企业技改和工业项目建设，在增加一次性税收的同时，培植稳定的财源；建立健全项目征管机制，做到收入有计划，税源有着落，任务有落实，征管有措施，保持我市建设性税收持续稳定的增长。要进一步整顿和规范税收秩序，严格依法治税，打击偷漏税行为，对漏征漏管行业和经济实体进行认真的核查。特别要加大个人陶瓷作坊、名人名作和建筑耗材税收征管力度，努力做到应收尽收，防止税收流失。

（三）优化财政支出结构，注重资金使用绩效

2008年我市新增财力将进一步体现“四个倾斜”，不断调整优化支出结构，统筹安排，有保有压，集中财力确保重点支出的需要，缓解财政收支矛盾。按照“五个确保”的要求，根据国家统一规定工资的项目和标准，优先足额安排工资预算，确保干部职工工资按时足额发放，确保调资政策落实到位，确保津贴补贴按实施方案得到兑现；妥善安排好机关事业单位正常运转所需经费，为其履行职责提供必要的保障；同时，建立健全资金绩效考评机制，积极整合政府资金，探索部门间、层级间对同类性质资金进行统筹集中使用的有效途径，逐步建立整合使用政府资金的工作协调机制，集中财力办大事；对大宗资金的下达落实，明确时限，实行责任制；强化监管，加大对重大财政政策执行过程的监督力度，着力监督涉及群众切身利益的财政资金使用情况，形成事前审核、事中监督、事后考评的全方位绩效管理机制。

（四）落实60项民生政策，促进社会和谐发展

我们将通过与相关部门密切合作，落实工作措施，明确工作方案，筹集保障资金，按照“五个统筹”的要求，有序推进对公办学校实行“两免一补”和对民办学校、公办高校及中职的生均经费的增加；按照“四个高履盖”的要求，扩大农村低保范围，加大对城乡困难群众最低生活保障、城乡困难群众大病救助、城乡新型合作医疗和城镇居民基本医疗保险扩大范围重点倾斜力度，将农民全部纳入新型农村合作医疗，将新增农村低保对象全部纳入农村医疗求助范围，将城镇居民全部纳入基本医疗保险范围；按照“建设和谐平安瓷都”的要求，积极调整支出结构，增加社会保障支出的比重，对养老、下岗和再就业资金实行专项调拨，维护社会的稳定，促进社会和谐。

（五）深化财政管理改革， 创新财政管理机制

财政改革是财政发展的基础，是建立公共财政体制的重要内容。要进一步完善部门预算改革，细化编制内容，统筹预算内外财力，实行规范管理，实现预算编制的公开透明，不断提高预算安排的科学性和财政资金使用的有效性；要进一步推进国库集中支付改革，积极稳妥地做好国库集中支付扩面工作，完善相应的管理办法，确保财政资金安全；要进一步扩大政府采购规模和实施范围，增加政府采购的计划性和实用性，加大采购资金财政直接支付力度，改进和完善采购程序，提高财政资金使用效益；要继续深化农村综合改革，巩固农村税费改革成果，在“三个不变和六个统一”的原则下，今年“乡财县代管”改革全面铺开，加快“村帐乡代理”改革试点，力争2010年全面实施；要进一步完善财政监督法规体系和管理办法，加大财政监管力度，强化部门监督制约机制，充分发挥财政监督作用，防止财政资金的挪用和流失，增强资金使用的规范性和安全性。

各位代表，做好财政工作事关我市经济结构调整和社会稳定大局，我们一定要在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，认清形势，坚定信心，与时俱进，开拓进取，努力完成今年财政工作任务，为重振瓷都雄风，尽快跨入全省经济强市前列做出新的贡献!