(2003年11月20日在市十二届人大常委会第十五次会议上)

市长助理、财政局长 冯林华

 

主任、各位副主任，秘书长、各位委员：

在今年1月5日市第十二届人民代表大会第三次会议上，我作了《关于景德镇市2002年财政预算执行情况和2003年财政预算草案的报告》，当时，由于时间早，只是报告了2002年预算预计执行情况。现在，2002年决算省财政厅已经批复，我受市人民政府委托，向会议报告2002年全市及市本级财政决算，同时根据会议安排，向会议报告今年1—10月份财政预算执行情况，请予审议。

一、2002年财政决算执行情况

2002年，我市在省委、省政府的统一部署下，紧紧围绕发展这一主题，按照市委、市政府提出的建设经济重镇和旅游都市的目标，始终以经济建设为中心，大力调整产业结构，支持国有企业改革，扶持民营经济发展，为我市国民经济的发展奠定了基础，为全市财政预算任务的完成提供了保证。

2002年全市完成地方财政收入55670万元，其中一般预算收入53284万元，为人大预算的109.1%，比上年增长11%，加上上划中央“两税”、中央所得税、省级共享收入、预算内基金收入等，全市完成财政总收入96600万元，比上年增长11.1%。全市完成财政支出102547万元，完成预算的84.7%，比上年增长21.7%。其中一般预算支出101091万元，完成最后调整预算的85.8%，比上年增长20.5%。2002年我市一般预算收入加上税收返还、专项补助、结算补助、上年结余收入、调入资金等，财政总收入134451万元；财政支出加上上解支出、结转下年支出等，财政总支出138862万元，收支相抵，赤字4411万元。增加赤字的主要原因是电力增值税在南昌集中缴纳部分减收,影响电力增值税、附加税以及税收返还331万元，省扣下岗再就业专项经费借款1600万元和地税挂钩经费158万元。

现在，我报告市本级2002年财政决算情况：

2002年市本级完成地方财政收入27259万元，为市人大批准预算的107.5%，比上年增长11.4%。其中一般预算收入完成26335万元，为市人大预算的115.2%，比上年增长9.5%。分项完成情况：

——工商税收完成16453万元，完成人大预算的99.6%，比上年增长8.6%。其中25%增值税完成6396万元，完成人大预算的97.9%，比上年增长6.7%。其他工商税收完成10057万元，完成人大预算的100.8%，比上年增长9.8%。

——企业收入完成4625万元，完成人大预算的132.1%，比上年下降14.9%，主要是今年所得税与中央实行五五分享，与去年存在不可比因素。

——契税完成1442万元，完成人大预算的180.4%，比上年增长138.9%。主要是市本级对契税加强了征管和专项清查，使契税收入上了一个新的台阶。

——其他各项收入完成3814万元，完成人大预算的186.5%，比上年增长33.2%。

——基金收入完成924万元，完成人大预算的36.9%，比上年增长120.3%。

2002年市本级财政支出46336万元，完成预算的79.1%，比上年增长8.4%。其中一般预算支出46138万元，完成预算的81.2%，比上年增长8.3%。分项完成情况：

——基建挖改支出4543万元，完成预算的46.2%，比上年下降31.5%。完成预算较少的主要原因：一是财政资金紧张，基建项目历年结转的指标没有拨付；二是部分上级追加专项指标集中在年底，未能及时下到县区和项目上。

——科技三项费用支出423万元，完成预算的92.8%，比上年增长107.4%。

——农业三项支出2966万元，完成预算的96.3%，比上年增长26.7%。

——工交流通等部门事业费支出1676万元，完成预算的86.3%，比上年增长6.5%。

——文体科卫支出4694万元，完成预算的88.3%，增长3.6%。

——教育事业费支出5365万元，完成预算的92.6%，增长11.5%。

——抚恤和社保支出11816万元，完成预算的86.9%，增长55.9%。

——行政离退休支出1160万元，完成预算的98.4%，增长5.8%。

——行政公检法支出6575万元，完成预算的96.7%，增长8.5%。

——其他各项支出6920万元，完成预算的86.5%，同比下降7.6%。

2002年市本级一般预算收入加上税收返还、专项补助、结算补助、上年结余收入、调入资金等，总收入为66400万元；一般预算支出加上上解支出、结转下年支出等，总支出为68710万元，收支相抵，赤字2310万元。出现较大赤字的主要原因是省扣下岗再就业专项经费借款1450万元。

以上报告的情况为省批复后的收支决算数。

过去的一年，在市委、市政府的正确领导下，围绕市人大十二届二次会议确定的预算和工作目标，努力开拓，团结拼搏，采取一系列有效的过硬措施，取得了财政总收入增长11.1%的可喜成绩，这也是我市财政总收入近五年来首次突破两位数的增长。同时继续贯彻执行积极的财政政策，加强整顿财经秩序，促进了社会各项事业的发展。

二、2003年1—10月份财政预算执行情况

2003年是全面贯彻执行党的十六大会议精神的重要一年，按照全面建设小康社会的总体部署，各级、各部门认真贯彻“三个代表”重要思想，克服“非典”疫情带来的不利影响，同心同德，奋力争先，保证了全市经济的平稳运行。

今年1—10月份全市完成一般预算收入48268万元，完成预算82.3%，同比增长22.6%，其中：市本级完成一般预算收入21828万元，为预算的76.1%，同比增长20.4%。全市分项完成情况：

——工商税收完成29842万元，占一般预算收入的61.8%，完成预算进度80.1%，同比增长12.4%。其中：25%增值税完成8967万元，完成预算的71.8%，同比增长4.5%；其他工商税收完成20875万元，完成预算的84.3%，同比增长16.2%。

——企业收入完成2988万元，完成预算的49.2%，同比增长52%，

——农业四税完成5666万元，完成预算的87.3%，同比增长16.2%。其中契税完成2134万元，完成预算81.3%，同比增长62.2%。

——其他各项收入完成9772万元，完成预算的104.1%，同比增长62.9%。

1—10月份全市完成财政总收入92103万元，完成预算的79.5%，同比增长26.2%。完成地方财政收入50881万元，完成预算的80.6%，同比增长27.8%，

1—10月份全市完成财政支出83998万元，完成预算的70.4%，同比增长23.4%，其中：市本级完成支出36656万元，完成预算的62.1%，同比增长21.8%。全市主要支出项目完成情况：

——基建支出4388万元，完成预算的30.4%，同比增长34.9%。

——农业、林业、水利和气象支出4774万元，完成预算的80.9%，同比增长6.4%。

——文体广播、科学、医疗卫生支出6790万元，完成预算的80.6%，同比增长18.9%。

——教育支出18191万元，完成预算的85%，同比增长14.4%。

——抚恤和社会救济支出2254万元，完成预算的41.8%，同比增长11%。完成预算较低的原因是10月份省追加1301万元来不及拨付。

——社会保障支出8544万元，完成预算的58.4%，同比增长11.5%。

——公检法支出5885万元，完成预算的99.2%，同比增长30.3%。

——行政管理费支出10315万元，完成预算的92.1%，同比增长20%。

——其他部门事业费支出5362万元，完成预算的91.2%，同比增长33.5%。

——其他各项支出15288万元，完成预算的58.4%，同比增长33.1%。

1—10月份财政预算执行特点：

1、坚持发展经济，精心组织财政收入

今年以来我市财政收入呈现稳定增长的势头，每个月的增幅都在两位数以上。我们认为主要有以下几个方面因素：（1）地方宏观经济环境的好转，经济总量的上升，1—10月份，我市GDP的增幅在11%以上，经济的快速发展保证了财政收入的稳定增长。（2）各级、各部门齐心协力紧抓财政收入不放松。市政府每个月定期召开财税收入协调会，强化税收征管，做到应收尽收，竭尽全力组织财政收入。（3）部分重点企业税收明显回升。1—10月份中景集团税收入库2122万元，比上年增收186万元，增长9.6%，焦化煤气总公司实现税收入库4601万元，同比增收1649万元，增长55.9%。（4）财政工作得到全社会各界的广泛理解支持，这也是财政增收的外因条件。

2、支出压力大，资金调度相当紧张

1—10月份全市完成一般预算收入48268万元，非税收入完成9772万元，占一般预算收入的20.24%，比去年同期增长62.9%，收入结构的不尽合理，加之各项工资性支出、社保支出、教育支出、科学支出等增幅均在两位数以上，以及世行债务扣款负担日趋严重，仅此一项影响我市财政资金近6600万元，因此资金调度相当紧张。

三、积极开拓，艰苦奋斗，全面完成全年预算任务

1、依法加强收入征管，确保财政收入稳定增长。各级政府要及时加强对组织收入的领导，进一步落实收入责任制，严格按照税法规定。深入调查研究税源，强化税收征管的措施和办法，做到应收尽收，防止跑、冒、滴、漏和买卖税收现象。进一步完善收入结构，全面完成今年的财政收入任务。

2、继续加强财政管理职能，促进社会各项事业发展。坚持“一要吃饭，二要建设”的方针，确保干部职工、教师工资足额发放，要逐步提高低保人员补助标准，关怀社会弱势群体生活，切实做好“两个确保”和城市“低保”工作，让人民群众切身感受到党和政府的关怀。要按照中央要求，采取有效措施，大力压缩会议、购车、出国考察等一次性支出，尽最大努力保证农业、教育、科学等法定支出需要。

3、全面深化财政改革，加快经济建设步伐。围绕建设江南经济重镇和旅游都市，全面建设小康社会的目标，按照《景德镇市关于进一步改革财政管理体制的意见》，以财政管理体制改革为先导，调动各级做大做强财政的积极性，壮大财政实力，充分激发各级发展经济的活力。继续深化农村税费改革，加强对农业特产税税制改革工作，研究和制订对农业和农民的各种补贴办法；扩大部门预算实施范围，研究国库集中支付改革办法，不断扩大政府采购范围和规模；完善财政监督机制，提高财政监督水平。

主任、副主任，秘书长，各位委员：2003年是党的十六大提出全面建设小康社会的重要一年，我们将紧紧围绕这一目标，按照“三个代表”和“两个务必”的要求，在市委市政府的正确领导下，在市人大的监督下，扎实工作，努力全面完成今年的财政预算任务，为我市经济发展作出重要贡献