局机关各科室、局属各单位：
    依照《财政部门内部监督检查办法》（财政部令第58号）,贯彻落实财政厅关于“确保两个安全，即确保财政干部安全和财政资金安全”精神，根据年度工作计划安排，并报局主要领导批准同意，从2013年4月 1日起开展局内部监督检查工作。现将有关事项通知如下：

一、检查内容

局机关各科室、局属各单位2011年度财政财务管理和财务收支执行国家有关法律、法规、规章及财政局制度规定和内部管理制度的情况，重大事项可追溯到以前年度。主要包括本部门财政财务收支基本情况；财政资金的分配、审核、审批、拨付、管理、监督等情况；内部控制情况、岗位设置与制约情况；以及加强财政管理好的经验做法和建议等。具体是：

（1）部门预、决算的审核、批复；国库资金的解缴、退付及拨付；专项资金的分配；国债资金的管理；非税收入的管理；上下级财政资金结算是否建立了资金拨付内部控制制度、是否建立了具体的管理办法、是否按规定程序审批、办理是否及时等。

（2）结合本单位工作特点，是否制定和进一步完善了内部控制的实施办法和相应的监督制约机制。

（3）是否按有关规定设立、使用、管理银行账户。

（4）财务收支、会计基础工作及财务制度建立完善情况。

（5）直属、控股、参股单位的财务收支情况及会计信息质量情况。

（6）对监察、审计等部门的外部监督检查提出问题的整改落实情况。

（7）其他需要监督检查的事项。

二、检查实施方案

（1）自查阶段。由局机关各科室、局属各单位根据以上检查内容进行自查，并形成书面自查报告，时间为2011年4月1日至4月8日。局机关各科室、局属各单位及控股企业自查工作结束后，于2013年4月8日前向财政监督局报送自查工作报告。局属单位还应报送2012年度决算报表。联系人：杨剑鸣 电话：8298925

（2）重点抽查阶段。对局内设有预算资金管理职能业务科室抽查面为30％以上，局属单位抽查面50％,具体名单附后。对局机关科室的抽查，除检查局机关科室内部财政管理、行政审批事项情况外，还将延伸抽查1-2个对口单位管理的部门预算编制及执行情况和专项资金的管理、使用、监督情况。重点审查对口单位部门预算编制的科学化、规范化和精细化；专项资金管理、使用的规范性、及时性、安全性等。对局属事业单位的抽查，重点是财务收支、会计核算、会计信息质量、内部控制制度建设和完善、重大财务事项的处置以及2010年的部门预算执行情况等。重点抽查在自查工作结束后进行，时间从2013年4月9日开始，具体检查时间由财监局通知。

（3）延伸检查阶段。对局机关科室的内部监督检查，除检查局机关科室内部财政管理、行政审批事项情况外，还将延伸抽查1-2个对口单位管理的部门预算编制及执行情况和专项资金的管理、使用、监督情况。

三、有关要求

（1）内部监督检查工作要求本着认真负责，实事求是的原则。检查中发现的问题，要及时向局领导反馈，并提出合理化建议。

（2）各单位应认真做好自查工作，并积极协助检查组进行重点抽查。

附件：2013年景德镇市内部监督检查重点抽查名单

                             二Ｏ一三年四月一日

bt365.com办公室　               2013年4月1日印发

 共印15份

2013年景德镇市内部监督检查重点抽查名单

一、局属科室

1、预算科

2、预算编制科

3、会计科（含会考办）

4、社保科

5、行财科

二、下属单位

1、景德镇市政府采购管理处

2、景德镇市财政信息中心

3、景德镇市绩效评价中心

4、景德镇市会计学会